有点忽视了最近的秒 3000万美元的举报人奖 对公共公司来说是一个更可怕的发展。短短几周,秒 宣布 对执行内部审计和合规功能的员工奖项。 SEC表示,此类员工“正在反对欺诈和腐败的前线”,并为举报人提供了大奖项的前景。

第二章的行动可能会在负责内部审计和遵守的管理和员工之间推动楔形。后一类中的员工不是监管机构,也不是SEC的员工。内部审计师负责评估和提高风险管理,控制和治理过程的有效性。具有合规功能的员工共享类似的角色,但具有其他独特的职责。两组员工都应与管理层保持开放式沟通,并作为团队的一部分来识别和解决问题。这在会计问题领域尤其如此,这通常取决于判决的行使,并且可能有多个正确的解决方案。

但是,通过审查的行动可能会鼓励具有合规或内部审计责任的员工,以避免在内部流程中全面参与,并在出现问题时向SER报告。虽然这些员工通常必须在内部报告并在向SEC报告前等待120天,但他们没有义务帮助公司解决提出的问题。事实上,秒 采用释放 对于举报人规则明确,120天的时间是为了举办举报人,而不是公司的利益。

秒对具有内部审计和合规职能的雇员的举报奖可能对这些职能有破坏性,并且应该是所有公共公司关注的原因。最近的,近期举报人公告的最低限度是对公司的警告呼吁,作为提醒有计划的价值,以应对不法行为的指控。