在美国会议学院的第9届年度休斯顿国外腐败实践法案营营,2015年1月27日至28日,副刑事首席杰森·瓦尔纳多,来自美国南区德克萨斯州南区的主要欺诈部门,提供了观众遵守和审计专业人士介绍司法部(Doj)预计在篮球世界杯直播FCPA合规计划中看到的内容。瓦尔纳多最近回到了华盛顿的休斯顿,D.C.,他曾担任过Doj的白领和网络犯罪协调员。在首先放弃他表达的观点是他自己而不是Doj的观点,Varnado概述了政府在评估篮球世界杯直播合规计划时寻找的十大件事。

  1. 致力于遵守最高级别:  由于管理人员和员工从篮球世界杯直播领导者中提出线索,董事会成员和高级管理人员必须为本余家设定适当的语气。因此,Doj希望看到最高水平的企业领导展示了对遵守文化的承诺。
  2. 书面和广泛传播,合规政策:  篮球世界杯直播必须制定书面的行为守则和明确简明的合规政策守则。此外,必须向所有员工和代表篮球世界杯直播的所有员工传播和访问这些政策,并应转化为当地语言。
  3. 定期审核和更新: 篮球世界杯直播正在不断变化的组织,并因此,应定期审查,更新,并在整个篮球世界杯直播中进行合规政策。
  4. 独立和资金: 篮球世界杯直播应为具有足够自治权的高级管理人员分配负责的责任,以便从管理层获得充分的自主权。这些高管还应有权向董事和董事会直接报告问题。此外,必须充分资助合规计划以支持适当的实施。
  5. 培训和指导: 篮球世界杯直播应该采取措施,以确保不仅沟通合规性政策,而不是全世界的员工。这需要足够的国家特定培训。应鼓励员工在进入某些交易之前寻求建议和指导,以确保在发生之前停止问题的行为。
  6. 内部报告机制:  篮球世界杯直播应为员工和其他人提供方便的手段,以便在保密的基础上报告涉嫌违反篮球世界杯直播的合规政策,而不必担心报复。
  7. 调查:篮球世界杯直播应该建立有效的处理内部调查的流程,有足够的资源来响应,调查和文件遵守违规行为。预计一家复杂的跨国篮球世界杯直播将比较小的篮球世界杯直播开支更多资源 - 但是所有调查所承担的方式和诚信都是最重要的。程序有效地发现不法行为的能力,加上篮球世界杯直播的 愿意披露和合作,是在决定是否带来费用时对DOJ的重大考虑。
  8. 对非结容措施执行政策和纪律措施e答:篮球世界杯直播应实施执行合规政策的机制,并应惩罚被发现违反这些政策的人。在这一点上,Varnado指出,Doj更致力于以往以往以往以往任何时候都要致敬,因为惩罚人是阻止不法行为的最强烈方式。为此,Doj已开始使用,并将继续使用,历史保留的执法技术,以便有组织犯罪调查,包括电话轻拍,秘密记录和电子邮件搜索权证。
  9. 关注第三方关系:  最近的经济合作和发展组织(经合组织) 外国贿赂报告 表明,报告审查了70%的贿赂案件涉及第三方代理商或中介机构。篮球世界杯直播必须密切研究这些关系,了解为什么第三方正在被聘用,他们为本篮球世界杯直播所做的事情以及这些服务的成本是否看起来合理。仅包括合同中的样板语言是不够的。篮球世界杯直播需要敏感第三方对合规性的重要性,并展示终止未能遵守的代理商和承包商的意愿。
  10. 监控和测试: 篮球世界杯直播应不断考验其合规计划,以提高效力,并确保鉴于本篮球世界杯直播现状,该计划仍可预防和检测违规行为。该计划应随着篮球世界杯直播运营的国家的法律,商业惯例,技术和文化考虑因素而发展。

虽然Varnado突出的这十点突出显示,虽然Varnado很大程度上回应了Doj和Sec已经奠定了什么 美国国外腐败实践法案的资源指南,2012年11月发布,建设的重要性 和维护 有效的合规计划仍然至关重要。

在结束时,Varnado指出,Doj可以作为篮球世界杯直播的盟友,而不是只是担心监管机构。合规计划和内部审计经常揭示篮球世界杯直播以外的实例,甚至是篮球世界杯直播自己的员工,寻求受害篮球世界杯直播。 Doj有义务保护欺诈的公民,包括企业公民。瓦尔纳多强调了Lyondellbasell Industries的案例,这是 批量欺诈和回扣计划的受害者 由员工策划。该篮球世界杯直播在这种情况下自我报告给休斯顿美国司法部的办事处的行为,最终将不法行为者放入监狱,并将2000万美元偿还给篮球世界杯直播。瓦尔纳多人称,DOJ认为欺诈和腐败的斗争是一种互利的努力,是一个有效的合规计划。